文：向善財(cái)經(jīng)
近期，北京銀行可謂是多事之秋。
先是上個(gè)月，一季報(bào)公布，北京銀行出現(xiàn)了12年來(lái)首次一季度利潤(rùn)負(fù)增長(zhǎng)。
這幾天，北京銀行又收到了江蘇省蘇州市中級(jí)人民法院送達(dá)的《應(yīng)訴通知書》。
據(jù)了解，這起訴訟仍與康得新122億元“存款消失”舊案有關(guān)，北京銀行再度被卷入證券虛假陳述責(zé)任糾紛。
這不禁讓人質(zhì)疑，如今北京銀行究竟面臨著怎樣的局面？
塵埃未定，北京銀行再次陷入訴訟旋渦
要想知道這次訴訟具體是怎么個(gè)事兒，時(shí)間還要回到2019年。
當(dāng)時(shí)康得新被爆出兩筆共15億元的超短期融資券未能兌付，主承銷商為北京銀行。
盡管公司2018年年報(bào)顯示賬面有153.16億元貨幣資金，其中122.1億元存于北京銀行西單支行，但是，獨(dú)立董事對(duì)這筆存款的真實(shí)性提出了質(zhì)疑。
結(jié)果調(diào)查發(fā)現(xiàn)，康得新及其子公司在北京銀行西單支行的實(shí)際賬戶余額為0元。
后來(lái)又深入調(diào)查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的根源在于北京銀行西單支行與康得新控股股東康得投資集團(tuán)簽訂了《現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)合作協(xié)議》。
根據(jù)協(xié)議，康得新的資金被實(shí)時(shí)歸集到康得投資集團(tuán)賬戶，導(dǎo)致其賬戶資金管理出現(xiàn)異常情況：賬面上顯示有存款且正常計(jì)息，但實(shí)際資金已被歸集至母公司賬戶，且對(duì)賬單未反映資金劃轉(zhuǎn)信息。這使得康得新及其子公司未能有效掌握資金流向，資金管理存在明顯漏洞，上市公司淪為大股東的“ATM”。
最終，證監(jiān)會(huì)認(rèn)定康得新2015年至2018年年末在北京銀行的賬戶余額均為0元，存在虛假記載，以及康得新同期虛增利潤(rùn)約115.3億元。
一句話總結(jié)，北京銀行因未盡到資金監(jiān)管職責(zé)，為康得新財(cái)務(wù)造假創(chuàng)造了便利空間。
在這起案件過(guò)后，北京銀行雖然未被直接處罰，但其現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)遭到很大的詬病。
2020年12月23日，北京銀保監(jiān)局對(duì)北京銀行開出罰單，原因是北京銀行下轄西單支行“違規(guī)出具與事實(shí)不符的詢證函回函、違規(guī)出具與事實(shí)不符的存款證明、內(nèi)部控制存在缺陷”，以及北京銀行“現(xiàn)金管業(yè)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制存在缺陷”。
通過(guò)這張罰單不難發(fā)現(xiàn)，這些問(wèn)題與康得新財(cái)務(wù)造假案有相似之處，二者之間可能有一定關(guān)聯(lián)。
最終對(duì)北京銀行罰款359萬(wàn)元，并對(duì)戴煒、林袁等人進(jìn)行了不同程度的罰款。
值得一提的是，當(dāng)時(shí)被罰款的戴煒，就是上個(gè)月剛接手北京銀行的新行長(zhǎng)。
回到現(xiàn)在，至今浙江中泰創(chuàng)贏資產(chǎn)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中泰創(chuàng)贏”）遭受到的投資損失并未得到補(bǔ)償，因此要求康得新賠償投資差額51.47億元以及傭金、印花稅等相關(guān)費(fèi)用。
在該案件中，北京銀行西單支行和北京銀行分別被列為第二被告和第三被告，同時(shí)被要求承擔(dān)連帶及賠償責(zé)任。
51.47億元可以說(shuō)是一個(gè)天文數(shù)字了，按照最糟糕的情況，北京銀行如果全部賠償，相當(dāng)于要把2024年五分之一的凈利潤(rùn)拿出來(lái)。
不過(guò)，北京銀行對(duì)此回應(yīng)，經(jīng)初步評(píng)估，該案件對(duì)北京銀行本期利潤(rùn)或后期利潤(rùn)不會(huì)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)影響。
利潤(rùn)雖然不一定會(huì)被影響，但北京銀行的內(nèi)控問(wèn)題實(shí)實(shí)在在地再次被擺到桌面上。
自2021年起，北京銀行就累計(jì)收到超140張罰單，累計(jì)罰沒(méi)金額約1.04億元。
僅2023年，因房地產(chǎn)類業(yè)務(wù)違規(guī)等問(wèn)題 ，北京銀行就被罰款 4830 萬(wàn)元。
在這個(gè)月，北京銀行南昌分行、支行、相關(guān)負(fù)責(zé)人，又因?yàn)橘J款管理不到位、違規(guī)調(diào)整等問(wèn)題，被江西監(jiān)管局合計(jì)罰款約290萬(wàn)元.
可以說(shuō)，北京銀行在內(nèi)控管理上屢罰不止。
曾經(jīng)作為城商行中的“領(lǐng)頭羊”，北京銀行如今卻陷入了重大訴訟事件的漩渦，與此同時(shí)，其內(nèi)控問(wèn)題也有待進(jìn)一步強(qiáng)化。這兩大問(wèn)題相互交織，最終帶來(lái)的嚴(yán)重后果，實(shí)際上是北京銀行的聲譽(yù)受損？
銀行本身就是一個(gè)依靠市場(chǎng)信任吃飯的行業(yè)，自身聲譽(yù)不佳，影響的是銀行賴以生存的基礎(chǔ)。
站在客戶與合作伙伴角度來(lái)講，他們對(duì)銀行的信任是建立在銀行良好的聲譽(yù)之上的，如果銀行頻繁出現(xiàn)在重大訴訟糾紛和內(nèi)控漏洞，客戶可能會(huì)對(duì)銀行的資金安全、服務(wù)質(zhì)量產(chǎn)生擔(dān)憂，從而考慮轉(zhuǎn)移存款或者減少業(yè)務(wù)往來(lái)；合作伙伴則可能對(duì)銀行信譽(yù)和穩(wěn)定性產(chǎn)生懷疑，進(jìn)而影響雙方的合作關(guān)系。
信任可以說(shuō)是銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力重要部分，北京銀行如今面對(duì)的信任難題，可能就是自身從城商行一哥位置滑下來(lái)的原因之一。
現(xiàn)在戴煒成為了新行長(zhǎng)，自身在內(nèi)控上也受到過(guò)處罰，接下來(lái)，能不能通過(guò)“新官上任三把火”的銳氣，果斷出手解決北京銀行長(zhǎng)期懸而未決的內(nèi)控不足問(wèn)題，外界對(duì)此還多抱有期待。
老將戴煒上陣，業(yè)績(jī)壓力有望逆勢(shì)“突圍”？
如今戴煒的壓力并不小，除了內(nèi)控問(wèn)題需要改善，也面臨著業(yè)績(jī)下滑的壓力。
根據(jù)天眼查APP顯示，2025年第一季度，北京銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)收171.3億元，同比下滑了3.18%；實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)76.72億元，同比下滑了2.44%。
營(yíng)收與凈利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)雙下滑，這并不是一份令人滿意的成績(jī)單。
老實(shí)說(shuō)，北京銀行有這樣的成績(jī)并不讓人意外。
2024年財(cái)報(bào)公布時(shí)，北京銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)收同比增長(zhǎng)為4.81%，為近四年最高；但與此同時(shí)，北京銀行實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)為0.81%，為近四年最低。
近四年最高增長(zhǎng)卻創(chuàng)下了最低利潤(rùn)，很難不給人一種盈利已經(jīng)到達(dá)“天花板”的感覺(jué)。
一季度的業(yè)績(jī)下滑，實(shí)際上是2024年“增收不增利”趨勢(shì)的延續(xù)。
從盈利能力指標(biāo)上，我們也能一窺究竟。
2022—2024年，北京銀行凈息差分別為1.76%、1.54%、1.47%；ROE分別為9.60%、9.32%、8.65%。
從數(shù)據(jù)來(lái)看，北京銀行的盈利能力在逐年下降，尤其是2024年1.47%的凈息差，低于行業(yè)1.55%的平均水平。
一邊是業(yè)績(jī)不斷下滑，一邊是盈利能力持續(xù)下降，這時(shí)我們不禁疑問(wèn)，北京銀行到底怎么了？
從財(cái)報(bào)中不難發(fā)現(xiàn)，北京銀行業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)上不去，主要是由于過(guò)度依賴凈利息收入。
2024年，北京銀行利息凈收入為519.10億元，占全全行營(yíng)業(yè)收入的74.25%，非息收入占比在25%左右。
如今的城商行一哥江蘇銀行的非息收入占比基本維持在30%左右，城商行中增長(zhǎng)較快的寧波銀行，其非息收入常年保持在在30%以上。
在過(guò)去一年里，江蘇銀行14.83%的非息收入增長(zhǎng)成為了一大亮點(diǎn)。
也就是說(shuō)，如今業(yè)績(jī)保持增長(zhǎng)較好的城商行，并非單純地依賴凈利息收入來(lái)保持業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)，在如今低利率環(huán)境下，業(yè)務(wù)多元化發(fā)展，才是穩(wěn)業(yè)績(jī)的關(guān)鍵所在。
就在5月20日，LPR均下降10個(gè)基點(diǎn)。
這也意味著銀行將迎來(lái)新一輪的凈息差收窄壓力。
對(duì)于北京銀行而言，倘若不能進(jìn)一步推進(jìn)非息收入增長(zhǎng)，恐怕也意味著將迎來(lái)更大的業(yè)績(jī)下滑壓力。
值得肯定的是，北京銀行在風(fēng)險(xiǎn)把控上，做得很好。
2024年，北京銀行的不良貸款率降至1.31%，較年初下降了1個(gè)基點(diǎn)，低于行業(yè)1.50%的平均水平。
與此同時(shí)，北京銀行的撥備覆蓋率為208.75%，雖較年初的216.78%有所下降，但仍遠(yuǎn)高于監(jiān)管要求，整體風(fēng)險(xiǎn)抵御能力依然較強(qiáng)。
不過(guò)，與江蘇銀行0.89%的不良率和寧波銀行0.76%的不良率相比，北京銀行的不良貸款率仍有較大的改善空間。
而且北京銀行的關(guān)注類貸款有所增加，其占比從年初的1.78%上升至1.79%，增加了37.89億元。
關(guān)注類貸款作為正常貸款與不良貸款之間的“緩沖帶”，一旦外部環(huán)境變化或企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題，這類貸款很容易轉(zhuǎn)化為不良貸款。因此，關(guān)注類貸款的增加暗示了其資產(chǎn)質(zhì)量可能面臨一定的風(fēng)險(xiǎn)，這也意味著北京銀行不良貸款存在“變臉”可能。
從安全性指標(biāo)來(lái)看，截至2024年末，北京銀行的資本充足率和核心一級(jí)資本充足率分別為13.06%和8.95%，較上年末分別下降了0.31個(gè)百分點(diǎn)和0.26個(gè)百分點(diǎn)。
值得注意的是，北京銀行的核心一級(jí)資本充足率已經(jīng)連續(xù)第三年下降，2021年該指標(biāo)曾達(dá)到9.54%。
這一連續(xù)下降趨勢(shì)可能表明銀行在應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的緩沖能力有所減弱，同時(shí)也可能限制其未來(lái)的業(yè)務(wù)擴(kuò)張能力。
在當(dāng)前復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境下，銀行需要保持充足的資本來(lái)應(yīng)對(duì)不確定性，而北京銀行這一指標(biāo)的持續(xù)下降，可能會(huì)引發(fā)市場(chǎng)對(duì)其長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展的擔(dān)憂。
所以說(shuō)，現(xiàn)在北京銀行迎來(lái)了“水逆”時(shí)刻，新行長(zhǎng)戴煒的上任，讓外界對(duì)北京銀行多抱有期待，希望接下來(lái)在戴煒的帶領(lǐng)下，北京銀行能夠再度重回城商行“一哥”位置。
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