DoNews11月25日消息，據(jù)瑞財經(jīng)報道，11月4日，山東佳能科技股份有限公司（以下簡稱：佳能科技）北交所IPO獲得受理，保薦機(jī)構(gòu)為第一創(chuàng)業(yè)證券承銷保薦有限責(zé)任公司，保薦代表人為姚亞良、尹航，會計師事務(wù)所為容誠會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）。
佳能科技是一家專業(yè)從事節(jié)能環(huán)保換熱技術(shù)及工業(yè)管道安全技術(shù)與設(shè)備生產(chǎn)的高新技術(shù)制造企業(yè)。公司的主要產(chǎn)品包括節(jié)能環(huán)保換熱設(shè)備、管道支吊架。
2021年至2024年上半年，佳能科技營收2.42億元、2.47億元、2.86億元及1.83億元；凈利潤分別為705.87萬元、2308.54萬元、5725.29萬元及2446.48萬元，均保持盈利。
持續(xù)的盈利并未讓佳能科技的經(jīng)營現(xiàn)金流保持凈流入，2021年-2024年上半年，佳能科技錄得經(jīng)營現(xiàn)金流凈額為-2872.3萬元、-921.76萬元、2201.86萬元及659.04萬元。2021年及2022年公司的經(jīng)營現(xiàn)金流均存在缺口。
同期內(nèi)，佳能科技的投資現(xiàn)金流均為凈流出，分別錄得-714.47萬元、-741.51萬元、-3892.75萬元及-1564.37萬元。投資支付的現(xiàn)金為佳能科技投資現(xiàn)金流主要的流出項(xiàng)之一，各期流出現(xiàn)金1300萬元、1600.1萬元、1370萬元及8400萬元。
同期內(nèi)，佳能科技的籌資現(xiàn)金流凈額則均錄得正值，分別為3703.68萬元、6407.35萬元、575.5萬元及3274.21萬元。其中，最主要的流入項(xiàng)為取得借款收到的現(xiàn)金，各期內(nèi)流入資金4869萬元、6978.21萬元、6275.8萬元及9708.78萬元。
佳能科技籌資現(xiàn)金流流出項(xiàng)包含分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金，各期內(nèi)分別為596.03萬元、452.03萬元、543.16萬元及1477.76萬元。
股利分配一節(jié)則顯示，佳能科技2022年派發(fā)現(xiàn)金紅利305.59萬元，2023年派發(fā)現(xiàn)金紅利1309.65萬元。
截至2024年6月末，佳能科技手持的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物為6417.25萬元，同期末公司的短期借款為7235.95萬元，一年內(nèi)到期的長期借款為210.4萬元，在手現(xiàn)金不能覆蓋短債，缺口為1029.1萬元。
整體來看，截至各期末，佳能科技的資產(chǎn)負(fù)債率分別為66.70%、35.92%、38.02%、41.49%，而與之可比公司資產(chǎn)負(fù)債率的均值分別為48.03%、50.52%、51.10%及44.36%，佳能科技的資產(chǎn)負(fù)債率多低于行業(yè)水平。
